Реферат - Банки в кридитуванні

хорошо отлаженной системы денежных расче-
тов.Отсюда большое значение банков, как организаторов этих
расчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитной
функцией кредитования банковских клиентов.Депозит может воз-
никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных
денег в банк или же в процессе банковского кредитования.Эти
операции по-разному отразятся на величине денежной массы в
стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они прев-
ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-
зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то
общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк
своей операцией создал новые платежные средства.Обратное
действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных
со счета и при списании денег с депозита для погашения креди-
тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать
депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-
ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-
намикой кредита.
Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков
- посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говори-
лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-
ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.Они
предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму
хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-
ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность
клиента в ликвидности.Для многих клиентов такая форма хранения
денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-
ции.Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-
ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко
учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать к
ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,
где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-
там множество других финансовых услуг.Например, банки осущест-
вляют разного рода доверительные операции для корпораций и
частных лиц, связанных с передачей имущества в управление бан-
ку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бу-
маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций
по облигационным выпускам.
Рассчетные функции коммерческих банков
Платежный механизм - структура экономики, которая опосре-
дует "обмен веществ" в хозяйственной системе.Методы платежа
делятся на наличные и безналичные.В крупном обороте доминируют
безналичные платежи и расчеты а в сфере розничного товарообме-
на основная масса сделок опосредуется наличными деньгами,
несмотря на то, что в последние десятилетия активно внедряются
формы безналичного расчета.Существует большое разнообразие ви-
дов безналичных расчетов:
- Переводной вексель - это безусловный письменный приказ,
адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-
тельщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по
требованию или на определенную дату суммы денег третьему
участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.Главное
применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель
имеет ряд важных достоинств, выступая элемнетом кредитования и
как средство урегулирования долгов.Покупатель, выдав вексель,
получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую
сумму, реализовав купленный товар.С другой стороны, продавец,
получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возмож-
ность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим
векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать
вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом оп-
ределенного процента.
- банковская тратта - это переводной вексель, где вексе-
ледателем и плательщикам выступает один и тот же банк.Это
очень надежный документ расчетов, который по степени ликвид-
ности равнозначен наличным наличным деньгам.Часто такие тратты
по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на
его главную контору.
- простой вексель - безусловное письменное обязательство
одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег
по требованию или на фиксированную дату его предъявителю.
- чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему
его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю че-
ка, его приказу или другому указанному в чеке лицу.Владелец
счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах
остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если име-
ется договор об овердрафте).Чековое обращение порождает взаим-
ные претензии банков друг к другу.Поэтому создаются клиринго-
вые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расче-
ты требований банков друг к другу.Возможно несколько способов
клиринга:
* внутри одного банка;
* через местные расчетные палаты;
* через сеть банков-корреспондентов;
* через расчетную сеть центрального банка.
При использовании местного клиринга банки обмениваются
чеками через расчетную палату и делают один окончательный пла-
теж по итогам баланса расчетов за день, чтобы покрыть разницу
между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и
суммой чеков, полученнюх от других банков и подлежащих оплате
клиентами данного банка.Окончательный платеж производится так-
же безналичным путем - через центральный банк.
Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на
характер и технологию денежных расчетов.Развитие получили две
системы автоматизированных расчетов: "розничные" системы элек-
тронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.В
США в настоящее время имеется четыре системы розничных плате-
жей:
- автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции
расчетных палат, но бумажные носители заменены магнитными, на
которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки на
ЭВМ.АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регу-
лярно повторяющихся платежей.
- банковские автоматы.Банковские автоматы устанавливаются
в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских зда-
ний, вокзалов и т.д.Автоматы нынешнего поколения позволяют вы-
полять следующие операции:
* снятие денег с текущего или сберегательного счета в
банке;
* получение ссуды в пределах открытого лимита;
* депонирование денег на счете с одновременным получением
депозитной квитанции;
* получение в любой момент о состоянии счета клиента в
банке;
* перевод средств с одного счета на другой;
* обмен иностранных банкнот на местную валюту;
Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов
банка, так как снижают необходимость поездок в банк для совер-
шения повседневных операций.
- терминалы в торрговых точках.Пока не получили развития
и находятся в эксперементальной стадии.Идея состоит в том,
чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах,
кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.
- банковское обслуживание на дому - еще один перспектив-
ный элемент расчетов.Это комплекс услуг по предоставлению кли-
ентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их
инициативе банковских сделок с передачей информации по теле-
фонным линиям.Эта форма предполагает наличие у клиента персо-
нального компьютера.
Счета и депозиты
Свыше 90% всей потребности в денежных средствах для осу-
ществления активных операций банк покрывает за счет привлечен-
ных средств.Традиционно основную часть этих средств составляют
депозиты, т.е. деньги, внесенные в банк клиентами - частными
лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в
соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
В большинстве стран классификация депозитных счетов осно-
вана на учете двух моментов:срока депозита до момента изъятия
и категории вкладчика.
- Депозиты до востребования - дают возможность владельцам
получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять
платежи с помощью выписки чека.Главным достоинством этих сче-
тов является их высокая ликвидность, возможность их не-
посредственного использования в качестве средства плате-
жа.Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче-
ту.Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и
полностью в любое время без ограничений.Владелец счета уплачи-
вает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой
месячной ставки или за каждый выписанный чек.
- Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы-
вать расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип
заключается в сочетании ликвидности с получением дохода.Счета
открываются только частным лицам и бесприбыльным организаци-
ям.От владельца не требуется хранение минимального остатка.
Срочные и сберегательные счета
На этих счетах хранятся средства,приносящие владельцу
процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими
лицами.Особенностью сберегательнх счетов является то, что они
не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется
предварительного уведомления о снятии средств.Срочный вклад
имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксиро-
ваный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочно-
му изъятию вклада.
Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч-
ного вклада с фиксированным сроком и ставкой процента.Это вид
ликвидных инструментов денежного рынка.Купив сертификат, фирмы
и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а в слу-
чае необходимости - превратить его в наличность.
Недепозитные источники привлечения ресурсов
Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще
используют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав-
ным образом путем получения займов на денежном рынке.Основная
цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка.К наи-
более распостраненным формам привлечения средств относятся:
- Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке
продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете
в центральном банке.Многие банки, имеющие на резервном счете
избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом)
предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).
- Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-
пом.Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы
под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения
обеспечением переходит к кредитору.Условием операции служит
обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго уста-
новленную дату и по заранее определенной цене.
- Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.Как
правило, эти ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении
нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными
факторами и черезвычайными обстоятельствами.Учет векселей и
тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый ко-
миссионный сбор.
- Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги - это
краткосрочные обязательства без обеспечения,выпускаемые круп-
ными компаниями с высокой кредитоспособностью.Цель выпуска -
получение оборотных средств для финансирования сезонных пот-
ребностей в оборотном капитале.Их доходность выше, чем по
государственным.
Кредитные операции банков
1.Виды и формы кредитных соглашений
В практике банков проводится разграничение между коммер-
ческими ссудами и персональными кредитами.Этим категориям
соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяю-
щих условия предоставления займа, его погашения и т.д.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две
группы:
- ссуды для финансирования оборотного капитала;
- ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных
средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых
для повседневных операций.Это в основном краткосрочные кредиты
сроком до одного года.Вторая группа представлена средне- и
долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, обо-
рудования и т.д.
К первой группе относятся:
- кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о
максимальной сумме кредита, которую последний сможет использо-
вать в течение обусловленного срока и с определенными условия-
ми.Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или
прироста дебиторской задолженности.Часто обеспечением кредит-
ной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные
счета.
- возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком,
если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств
для поддержания определенного объема производства.Погасив
часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах
установленного лимита и срока действия договора.
- ссуды на черезвычайные нужды.Выдаются банком для фи-
нансирования разового экстраординарного увеличения потребности
клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупно-
го заказа,заключения выгодной сделки и другими черезвычайными
обстоятельствами.
- перманентная ссуда на пополнение оборотного капита-
ла.Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью
покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика.Пога-
шение ведется в рассрочку.Эти ссуды часто выдают под первона-
чальное развитие дела.
Ко второй группе относят:
- срочные ссуды выдаются на срок более одного года в фор-
ме единичного кредита или серии последовательных займов и
используются для приобретения машин, оборудования, ремонта
зданий, рефинансирования долгов и т.д.Типичный срок - 5 лет.
- ссуды под закладную применяются для финансирования по-
купки зданий, земли.Они рассчитаны на длительный срок (более
15 лет).
- строительные ссуды выдаются на период строительного
цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент.Затем
ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ-
ного долга.
Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа-
ны с приобретением недвижимости.
- ссуды под закладную.Основная форма кредита под недвижи-
мость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным
процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи-
мость;сумма долга погашается равными суммами на протяжении
всего срока действия ссуды.
- ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки
товаров длительного пользования.Часто ссуда не является пол-
ностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце
срока и содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик по свое-
му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать
товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного
долга.
- возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли-
ния с правом получения кредита в течение определенного сро-
ка.Условия погашения определяются пожеланиями заемщика.Процент
начисляется на реально полученную сумму.
- существует также такая распространенная форма кредита,
как ломбардный кредит.Он подразумевает залог имущества или
прав.При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается
не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида
движимого имущества, только часть его стоимости.Такая оценка
связана с рисками, возникающими при реализации залога.Ломбард-
ный кредит предоставляется под залог:
* ценных бумаг;
* товаров;
* драгоценных металов
* финансовых требований.
Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион-
ных платежей.
2.Этапы выдачи кредита
2.1.Заявка и интервью с клиентом.
Клиент,обращающийся в банк за получением кредита,
представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуе-
мой ссуде:цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагае-
мое обеспечение.Банк требует, чтобы к заявке были приложены
документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о